爱游戏登陆.司尔特:2023年净利润同比下降7703% 拟10派12元
(002538)4月25日披露2023年年报。2023年,公司实现营业总收入39.13亿元,同比下降19.87%;归母净利润1.22亿元,同比下降77.03%;扣非净利润9787.23万元,同比下降80.30%;经营活动产生的现金流量净额为-4684.00万元,上年同期为9.98亿元;报告期内,基本每股收益为0.1428元,加权平均净资产收益率为2.31%。公司2023年年度利润分配预案为:拟向全体股东每10股派1.2元(含税)。
以4月24日收盘价计算,目前市盈率(TTM)约为33.82倍,市净率(LF)约为0.79倍,市销率(TTM)约为1.05倍。
数据统计显示,司尔特近三年营业总收入复合增长率为1.06%,在农化制品行业已披露2023年数据的35家公司中排名第30。近三年净利润复合年增长率为-25.50%,排名26/35。
资料显示,公司是专业从事各类磷复肥、专用测土配方肥、生态肥料及新型肥料等肥料的研发、生产、销售与服务,立足化肥减量提质,绿色增效,以测土配方施肥和土壤改良为抓手,现已形成磷复肥、硫酸钾、测土配方肥、土壤健康、体质增效类五大产品类型。
分产品来看,2023年公司主营业务中,三元复合肥收入19.69亿元,同比下降14.93%,占营业收入的50.31%;磷酸一铵收入13.76亿元,同比下降29.66%,占营业收入的35.17%;矿产品收入2.53亿元,同比下降19.23%,占营业收入的6.46%。
截至2023年末,公司员工总数为2862人,人均创收136.73万元,人均创利4.26万元,人均薪酬12.57万元,较上年同期分别变化-17.24%、-76.27%、18.09%。
2023年,公司毛利率为15.67%,同比下降6.22个百分点;净利率为3.11%,较上年同期下降7.75个百分点。从单季度指标来看,2023年第四季度公司毛利率为16.99%,同比上升6.48个百分点,环比上升9.67个百分点;净利率为-0.15%,较上年同期下降2.28个百分点,较上一季度上升1.61个百分点。
分产品看,三元复合肥、磷酸一铵、矿产品2023年毛利率分别为13.43%、9.43%、49.64%。
报告期内,公司前五大客户合计销售金额5.99亿元,占总销售金额比例为15.32%,公司前五名供应商合计采购金额10.03亿元,占年度采购总额比例为30.40%。
数据显示,2023年公司加权平均净资产收益率为2.31%,较上年同期下降7.91个百分点;公司2023年投入资本回报率为1.93%,较上年同期下降7.32个百分点。
2023年,公司经营活动现金流净额为-4684.00万元,同比减少10.45亿元;筹资活动现金流净额-4.88亿元,同比增加2.65亿元;投资活动现金流净额-3.26亿元,上年同期为-4519.33万元。
进一步统计发现,2023年公司自由现金流为8024.19万元,相比上年同期下降90.08%。
营运能力方面,2023年,公司公司总资产周转率为0.59次,上年同期为0.68次(2022年行业平均值为0.78次,公司位居同行业40/59);固定资产周转率为2.40次,上年同期为2.88次(2022年行业平均值为2.79次,公司位居同行业27/59);公司应收账款周转率、存货周转率分别为67.20次、3.73次。
2023年,公司期间费用为3.92亿元,较上年同期减少259.82万元;但期间费用率为10.03%,较上年同期上升1.94个百分点。其中,销售费用同比下降19.15%,管理费用同比增长8.45%,研发费用同比下降17.04%,财务费用由去年同期的-4078.30万元变为-2423.92万元。
资产重大变化方面,截至2023年年末,公司货币资金较上年末减少83.28%,占公司总资产比重下降12.02个百分点;其他非流动资产较上年末增加128.04%,占公司总资产比重上升7.61个百分点;存货较上年末增加17.12%,占公司总资产比重上升3.32个百分点;一年内到期的非流动资产较上年末减少82.52%,占公司总资产比重下降2.21个百分点。
负债重大变化方面,截至2023年年末,公司应付票据较上年末减少100.00%,占公司总资产比重下降2.88个百分点;短期借款较上年末减少100.00%,占公司总资产比重下降1.44个百分点;一年内到期的非流动负债较上年末减少34.20%,占公司总资产比重下降0.65个百分点;长期应付款合计较上年末减少100.00%,占公司总资产比重下降0.77个百分点。
从存货变动来看,截至2023年年末,公司存货账面价值为9.55亿元,占净资产的18.2%,较上年末增加1.4亿元。其中,存货跌价准备为200.0万元,计提比例为0.21%。
2023年全年,公司研发投入金额为1.04亿元,同比下降17.04%;研发投入占营业收入比例为2.66%,相比上年同期上升0.09个百分点。此外,公司全年研发投入资本化率为0。
在偿债能力方面,公司2023年年末资产负债率为17.23%,相比上年末下降5.77个百分点;有息资产负债率为1.66%,相比上年末下降2.81个百分点。
年报显示,2023年年末公司十大流通股东中,新进股东为景顺长城中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金,取代了三季度末的汤耀光。在具体持股比例上,陈火林、徐亚运持股有所下降。
值得注意的是,根据年报数据,司尔特21.03%股份处于质押状态。其中,第一大股东国购产业控股有限公司质押1.80亿股公司股份,占其全部持股的98.62%。
筹码集中度方面,截至2023年年末,公司股东总户数为4.62万户,较三季度末下降了1524户,降幅3.19%;户均持值由三季度末的11.43万元下降至11.16万元,降幅为2.36%。
=总市值/净利润。当公司亏损时市盈率为负,此时用市盈率估值没有实际意义,往往用市净率或市销率做参考。
文中市盈率和市销率采用TTM方式,即以截至最近一期财报(含预报)12个月的数据计算。市净率采用LF方式,即以最近一期财报数据计算。
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